Проводки по налогу на прибыль в 1С Бухгалтерия предприятия
Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия 2.0.58.6
По первому юридическому лицу на ОСНО.
При закрытии квартала программа формирует проводку Дт 99.09-Кт 68.04.2 на сумму в 1 копейку. С пояснением "Перенос сальдо счета 68.04.2"
Бухгалтер говорит что такой проводки быть не должно. Что это за перенос сальдо?
По второму юр лицу которое на УСН при закрытии месяца формируется проводка Дт 99.09-Кт 68.02 на сумму в 42 копейки с пояснением "Отклонение при округлении до рублей". То же вроде как бух говорит что быть такой проводки не должно. Либо как вариант это может быть связано с переходом с ОСНО на УСН в начале года.
Никто не сталкивался?
Бухгалтерия предприятия 2.0.58.6
По первому юридическому лицу на ОСНО.
При закрытии квартала программа формирует проводку Дт 99.09-Кт 68.04.2 на сумму в 1 копейку. С пояснением "Перенос сальдо счета 68.04.2"
Бухгалтер говорит что такой проводки быть не должно. Что это за перенос сальдо?
По второму юр лицу которое на УСН при закрытии месяца формируется проводка Дт 99.09-Кт 68.02 на сумму в 42 копейки с пояснением "Отклонение при округлении до рублей". То же вроде как бух говорит что быть такой проводки не должно. Либо как вариант это может быть связано с переходом с ОСНО на УСН в начале года.
Никто не сталкивался?
Comments
-
Добрый день!
Вероятно, копейки - следствие недавно внесенного в программу механизма округления налогов. Округление налогов до целого рубля установлено на законодательном уровне.
Начиная с 2014 года помимо того, что в программе "1С:Бухгалтерия 8" все налоговые декларации формируются в полных рублях, начисление всех налогов отражается в полных рублях.
Алгоритм округления работает в следующих направлениях:
- проверка налогов, начисляемых вручную (акцизы,транспортный налог, налог на имущество, налог на рекламу, налог на землю, ЕНВД, единый налог при применении УСН, прочие налоги);
- округление сумм налогов, начисляемых автоматически (налог на прибыль, НДС).
Посмотрите материал во вложении. -
Да дело в этих механизмах.
С округлением НДС бухгалтер согласна.
А с округлением налога на прибыль на 1 копейку нет. Как понять откуда именно эта копейка тянется.... ? -
Цитата: Да дело в этих механизмах.С округлением НДС бухгалтер согласна.А с округлением налога на прибыль на 1 копейку нет. Как понять откуда именно эта копейка тянется.... ?Что ж вы в файл не заглянули, не скачали? Может, там есть ответ на вопрос. Для вас ведь вложила.
-
Спасибо за то что выложили. Но я это уже читал на ИТСе. И другие статьи то же.
Но что округлилось и откуда взялась копейка мне не понятно. Да и позиция бухгалтера по этому поводу то же интересная. Читать ничего не хочет. Разбираться то же. Говорит что проводка не правильная и всё. Либо я ей должен доказать обратное.
